Како се обрачунавају владине ренте?

Пензионисање је уобичајена тема разговора међу државним службеницима. Старији људи говоре о томе шта ће учинити за неколико година након што више не раде. Новији радници фантазирају о том далеком дану када ће се они хвалити својим предстојећим излазима.

Док сви државни службеници треба да имају на уму троструку столицу владиног пензионисања, примарни извор пензионог финансирања за већину јавних службеника је ануитет који обезбеђују њихови пензиони системи. Израчунавање исплате ануитета у великој мери утиче на то када запослени може себи да приушти пензију и какав животни стил ће запослени живети у пензији.

Мало људи може си приуштити да се повуче на датуме за пензију. То значи да запослени обично раде изван датума пензионисања и базирају своје стварне датуме пензионисања на износ њихових мјесечних ануитета.

Две променљиве и једна константа

У већини државних пензионих система, двије варијабле одређују колика ће бити рента запосленика: плаћа запосленика и радни стаж запосленика. Док је старост фактор у одређивању права на пензију, она се ретко користи при одређивању износа исплате ренте.

Системима за одлазак у пензију потребан је један број плата за укључивање у њихове формуле за одређивање ануитета за пензионисање запослених. Употребљавају плату коју запослени зарађују у неколико година са највећом зарадом. Већина система користи између три и пет година у овом прорачуну. Просјечне су плаће за добивање једног броја плаћа.

На пример, систем пензионисања обрачунава плату запосленог на три највише зараде запослених. Запослени зарађује 61.000 $, 62.000 $ и 66.000 $ у три највеће године зараде. Ова три броја се упросјечују како би се одредила плаћа запосленика у односу на мировину. У сврху израчунавања овог пензионог ануитета запосленог, зарада запосленог износи 63.000 УСД:

($61,000 + $62,000 + $66,000) / 3 = $63,000

Године радног стажа је лакше одредити него јединствени број плата. Овај број је једноставно вријеме које запосленик доприноси систему умировљења. Сваки платни период који запосленик уплаћује у пензиони систем, зарађује кредит за запослене који је једнак времену у платном периоду.

Постоји још један фактор у обрачуну ануитета.То је проценат који се у суштини односи на износ израчунатог износа зараде у ануитету за сваку годину радног стажа. То је дуго и можда збуњујуће објашњење, али има смисла у једном примјеру.

Користећи плату од 63.000 долара у горе наведеном примеру, рецимо да запослени има 30 година стажа у пензионом систему. Рецимо да за сваку годину службе и запосленика добија 2,0% од броја плата. Ево израчунавања израженог као математичка формула:

Плата Кс година Кс проценат = ануитет

Ево нашег примера примењеног у формули:

$ 63,000 Кс 30 Кс 2,0% = 37,800 $

Овај запосленик је навикао да зарађује око 63.000 долара годишње, али сада, овај запосленик добија државне приходе знатно мање. $ 37,800 се исплаћује у месечним ратама од 3,150 долара. Надамо се да запослени има довољно пензионих уштеда и дохотка из социјалног осигурања да би надокнадио смањење.

Рецимо да исти запослени ради 40 година уместо да се повуче после 30. Ево новог израчуна:

$ 63,000 Кс 40 Кс 2,0% = 50,400 $

Одлажући одлазак у пензију за 10 година, запослени у овом примеру повећава свој пензијски приход за 12,600 долара годишње. То значи додатних 1.050 $ месечно; међутим, запосленик уплаћује новац у систем пензионисања још 10 година док одустаје од сваке исплате ануитета за тих 10 година.

ЦОЛАс

Ануитети за пензионисање су токови фиксног прихода. Изузимајући неуобичајене околности, износ ануитета који запосленик има право на пензију је ануитет који запосленик задржава до краја живота. Ануитети се могу повећати прилагођавањем трошкова живота.

Системи пензионисања одобравају ЦОЛА-е на један од два начина. Први начин је да систем одобри аутоматске ЦОЛА на основу објективних података као што је Индекс потрошачких цијена за унапријед одређени датум. Други начин је да управни одбор пензионог система или надзорни законодавни орган додијели ЦОЛА гласањем. Када су ЦОЛА предмет политике, приједлози се обично заснивају на објективним подацима, али се могу измијенити кроз законодавни процес.