Предности ХСА у односу на ХРА за уштеду здравствене заштите

Здравствено осигурање је осмишљено да помогне са трошковима здравствене заштите, али то не покрива све. Планирање за додатне трошкове ван џепа може вас спречити да доживите шок када стигнете медицински рачун. У зависности од тога какву врсту здравственог осигурања имате или које здравствене бенефиције нуди послодавац, можете имати приступ рачуну здравствене штедње (ХСА) или споразуму о здравственом надокнади (ХРА).

Ако вам је доступна било која од ових опција, важно је разумети како се ХСА и ХРА успоређују.

Основе здравственог штедног рачуна

Као што име сугерише, ХСА је штедни рачун који је намијењен искључиво за здравствену заштиту. Ови рачуни су повезани са плановима здравственог осигурања који се могу одбити, а које може понудити ваш послодавац. Можете се такође одлучити да се упишете у високопорезиви план са ХСА ако сте самозапослени.

ХСА се може користити за плаћање широког спектра медицинских трошкова, укључујући:

• Посете доктора
• Превентивна нега
• Специалти сервицес
• Физикална терапија
• Програми лечења дроге и алкохола
• Програми за губитак тежине
• Трансплантација органа
• Лаб тестови
• Медицинска опрема и прибор
• Болничке услуге
• Стоматолошке услуге
• Висион сервицес
• Лијекови на рецепт
• Лијекови без рецепта

Служба за интерне приходе ограничава начин на који се средства ХСА могу користити у одређеној мјери. На примјер, не можете користити новац у вашем ХСА за плаћање ствари као што су услуге избјељивања зуби, витамини, пресађивање косе, опрема за вјежбање или чланство у теретани.

Коришћење ваших ХСА средстава је релативно лако. Ваша осигуравајућа компанија вам може дати дебитну картицу везану за Ваш штедни рачун. Тада можете пребацити картицу да бисте платили прихватљиве трошкове лечења, а ваш пружалац услуга ХСА ће доставити пореску изјаву на крају године, показујући вашу укупну потрошњу и годишње доприносе.

За 2018. можете дати $ 3,450 ХСА ако имате покривеност. Ограничење се повећава на 6,900 долара ако имате породичну покривеност. Послодавци могу уплатити одговарајући допринос ХСА у ваше име. Укупни доприноси запослених и послодаваца не могу прећи годишњи лимит доприноса.

Како ради споразум о здравственом надокнади

Споразум о здравственом надокнади разликује се од ХРА на неколико кључних начина. Прво, то није сам по себи штедни рачун, нити здравствено осигурање. Не уплаћујете доприносе на рачун; умјесто тога, ваш послодавац даје доприносе за вас.

Послодавци могу основати ХРА за сваког запосленог млађег од 65 година. Они такођер имају контролу над начином на који можете потрошити новац на свом рачуну. На пример, ако медицински трошкови које осигурање не плати, можете да искористите ХРА да платите, а затим да сами покријете све преостале разлике. Алтернативно, ваш послодавац може поставити ваш план тако да покријете одређени износ који није покривен осигурањем; онда, ваша ХРА плаћа остатак.

Што се тиче ограничења доприноса, они се разликују у зависности од типа ХРА који је послодавац успоставио. Интегрисана ХРА која је повезана са здравственим планом групе за вишу одбитку, на примјер, нема годишњи лимит доприноса. Квалификовани мали послодавац ХРА (КСЕХРА), који је дизајниран за бизнисе са 50 или мање запослених, има ограничење доприноса од $ 5050 за индивидуално покриће и $ 10,250 за покриће породице у 2018. години.

Слично ХСА, новац који се држи у ХРА може се користити само за квалификоване медицинске трошкове. Генерално, то укључује трошкове покривене планом здравственог осигурања, као што су посете лекара, болничке услуге и лекови на рецепт. Ваш послодавац има опцију да прошири обим покривености како би укључио цијели распон трошкова који су прихватљиви за ХСА, али то није обавезно.

Предности ХСА против ХРАс

ХСА и ХРА могу изгледати једнако корисне, али ХСА дају неке важне предности које ХРА немају.

Прво, доприноси које остварујете могу се одбити од пореза. Одбитци смањују опорезиви приход за годину, што може резултирати нижим порезним рачуном или већим повратом. Доприноси ХРА могу се одбити, али само за послодавца; не добијате порезну олакшицу за један од ових рачуна.

Затим, од вас се не тражи да користите ХСА средства док их не затребате.Новац који доприносите прелази из године у годину и док га не повучете, он наставља да зарађује камату. Са ХРА, ваш послодавац одлучује да ли да вам дозволи да носите доприносе из једне године у другу. Ако то није опција, ваш ХРА новац у суштини постаје употребљив или изгубљен.

Начин на који можете да користите средства у ХСА наспрам ХРА такође се разликује. Ако ваш послодавац не одлучи да превазиђе трошкове покривене вашим планом здравствене заштите, можда ћете се наћи у ситуацији да више плаћате медицинске трошкове који могу бити покривени од стране ХСА.

На крају, а можда и најважније, ХСА може направити двоструку дужност као алат за планирање пензионисања. Обично, повлачење из ХСА за било шта друго осим за здравствену заштиту подлијеже порезној казни од 20% и обичном порезу на доходак. Ако останете здрави и наставите да акумулирате новац на свом рачуну током радних година, можете повући новац из свог ХСА у доби од 65 година или старије за било коју сврху, без изрицања казне од 20 посто. И даље би требало да плаћате редован порез на ваше повлачење, али то може бити користан начин за допуну социјалних давања или пензионих прихода од 401 (к) или индивидуалног рачуна за пензионисање.

Допринос ХСА, чак и ако не излажете максимално свој план сваке године, може бити користан у стварању додатног извора штедње за пензионисање. Међутим, ако имате на располагању само ХРА, важно је да схватите тачно како га можете користити да бисте осигурали да је најбоље искористите.