Како одабрати инвалидско осигурање ваше компаније

Људи обично не размишљају о обољевању или повређивању на послу. Али, када запослени пати од инвалидности, они се надају да ће барем дио њихове плате бити покривен. Ово је мјесто гдје долази инвалидско осигурање. Било да нудите свеобухватан пакет погодности или мањи, важно је узети у обзир.

Када компанија обезбјеђује краткорочне инвалиднине, запосленик добија шестомјесечно покриће. Дугорочна инвалиднина покрива запосленог за вријеме трајања инвалидитета или док не достигне старосну границу за одлазак у пензију.

Опције за ко плаћа инвалиднину

Као послодавац можете бирати између следећег:

• Платити за краткорочно инвалидско и дугорочно покриће инвалидности
• Ставите терет плаћања инвалидности на запосленог
• Поделите трошкове покривања

Све више и више послодаваца се одлучује за подјелу трошкова покрића или запослени плаћају трошкове инвалидског осигурања због, дјелимично, недавних прописа ИРС-а који то олакшавају.

За сваку компанију не постоји савршен избор. У наставку су наведене неке опције.

Понудите и план који плаћа послодавац и план за инвалидност који плаћају запослени.

Компаније то често називају порезним избором. Друге компаније не дају запосленима избор и на крају бирају план за који се надају да ће најбоље одговарати њиховим запосленима.

Одаберите плаћање премија.

Ово помаже запосленима да избегну трошкове инвалидских премија. Али, ако неки запослени оде на инвалидност, они постају одговорни за порезе на било који приход који добију. Када запослени плаћају трошкове сопствених инвалидских премија путем одбитака из платног списка, инвалидске накнаде које примају не опорезују се ако касније постану инвалиди.

Како ће ваши запослени бити опорезовани

Бирање правог осигурања за своје запослене је једна ствар, али свака од ваших опција има различите ефекте на ваше порезе које такође треба узети у обзир.

Ако одлучите да платите премију, ваши запослени неће бити опорезовани.

Они неће бити опорезовани према члану 106. Правилника о порезу на добит (ИРС). Међутим, према члану 125 Кодекса ИРС, ако одлучите да пребаците трошкове на запослене, они плаћају премију на основу пореза пре опорезивања кроз одбитке из платног списка. Заузврат, запослени би могли прикупити порез без инвалидитета ако се квалификују за инвалидност.

Обезбедити запосленима могућност да дају доприносе након пореза.

На тај начин, они могу примати инвалиднине на основу пореза без пореза, али ће морати да измијене своје планове о кафетерији из Одјељка 125 и обавијесте запосленике.

Порези на доходак особа са инвалидитетом наспрам Премиум трошкова

Иако би већина запослених радије желела да послодавац плати премије; то не мора бити случај ако се они упусте у инвалидност. Премијски трошкови су минимални, али када их упоредите са трошковима пореза на доходак са инвалидитетом, то је нешто што би сваки радник вероватно радо платио, као што је илустровано примером испод.

Примјер плаћеног послодавца у односу на плаћени радник

Узмимо ову ситуацију претпостављајући да запослени зарађује 50.000 долара годишње. Они спадају у порезну групу од 30 процената и имају покривеност инвалидитетом која плаћа 60 одсто своје плате са премијом од 28 центи на сваких 100 долара прихода запослених.

• Приход од инвалидности: 50.000 $
• Порези на доходак: 15.000 УСД (Федерална, држава, ФИЦА: 30 процената пореза)
• Нето плата: $ 35,000 годишње (70% нето плата)

Послодавац-плаћен

• Накнада за инвалидност (60%) 30.000 $ годишње
• Порези: 9.000 долара
• Нето бенефиција ако се опорезује: 21.000 УСД (60% бивше плате за повратак)

Запослени-плаћени

• Накнада за инвалидност (60 процената) 30.000 долара годишње након пореза
• Премија на $ 50,000: $ 140 годишње (50,000 к 0,28 / 100 УСД)
• Нето бенефиција ако се не опорезује: 21.000 УСД (60% бивше плате за повратак)

У овом примјеру, можете видјети уштеђевину коју би особа која се онеспособи требала имати ако би платили премије и све порезе на њу.

Наравно, за оне који се не упуштају у инвалидност, они би у овом конкретном случају исплаћивали додатних 140 долара годишње, ако не би отишли ​​на инвалидност. То је разлог зашто многе компаније дају запосленима избор како желе да плаћају премије.